2023年12月26日，红谷滩区审计局受区政府委托，向区人大常委会报告2022年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，报告主要内容如下：

一、整改工作的部署推进情况

全区各部门和单位认真履行整改主体责任，明确整改目标，细化责任分解，逐项落实整改要求，将审计整改与加强内部治理有效结合，既完善相关管理制度，又积极举一反三、自查自纠，努力做到审计一个问题、整改同类问题，由点及面推动内部管理水平不断提升。截至2023年11月底，整改率为92.96%。

二、审计查出问题的整改情况

（一）关于区本级财政管理及决算草案审计查出问题的整改情况

1.预算编制方面。关于年初预算编制不精准，调整过大问题。区财政部门将做好财政预算编制前期调研工作，全面提高年度预算编制的科学性和精准性。关于国有资本经营预算编制不完整问题。区财政部门将优化完善区国有资本经营预算的编制工作，进一步细化预算支出科目。关于“部分重点工程支出未纳入财政年度预算或财政中长期规划问题。区财政部门加强与上级财政部门的沟通对接，核定我区实际承担的重点工程项目资金总额，并合理列入以后年度财政预算。

2.预算收支管理方面。关于非税收入未及时缴入国库问题。区财政局已将非税收入全部缴入国库。关于预算执行进度缓慢问题。相关责任单位严把预算编制关口，从严从紧安排项目支出，尽量减少年末结转结余资金规模。关于部分专项转移支付资金未在规定时间内分配下达问题。区财政部门已完善相关制度，并加强与部门的沟通，及时分配下达转移支付资金。

3.决算草案编制管理方面。关于财政总预算会计账部分数据与决算草案编列数据不一致问题。区财政部门已及时调整更新总预算账并如实编报决算草案数据。

4.财政管理方面。关于部分单位公务消费监管系统数据与部门决算数据不一致问题。相关责任单位将进一步加强部门决算编报系统与“三公”消费数据的审核力度，确保相关系统或平台数据保持一致。关于部分单位在专项经费和项目经费中列支“三公”费用问题。相关责任单位已拟制相关制度文件，加强对专项资金及项目经费使用的管理和监督。关于部分单位至今仍未办理使用公务卡问题。相关责任单位已全部办理使用公务卡。关于财政投资结算评审进度较缓慢问题。区财政部门已加大投资评审进度。关于部分单位国有资产处置未按规定履行报批手续问题。区财政部门组织了全区国有资产管理及处置的相关业务培训，督促各单位严格按照规定进行资产处置。关于财政专户管理使用不规范问题。区财政部门已对财政专户及子账户进行了全面清理。关于部分单位预算项目支出绩效自评数据填报不实问题。相关责任单位组织开展业务培训，加强对各单位日常绩效目标审核、绩效监控及绩效评价等方面的监管工作。关于预算信息公开不及时问题。区财政部门已对区级预算调整情况进行了公开。

5.财政存量资金方面。关于专项债资金使用进度缓慢问题。相关责任单位已加快项目建设进度。

6.国库集中支付管理方面。关于部分单位培训费和会议费支出不规范、专项资金未按规定用途使用问题。相关责任单位加大了国库集中支付监管力度，加强专项资金的使用管理。关于直达资金使用情况未进行全过程监管问题。区财政部门开展全区直达资金使用情况的专项检查工作，确保全区直达资金安全高效。

（二）关于区级部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.关于预算编制不精准，调整过大问题。相关责任单位组织人员集中学习部门预算编制工作要求，确保往后年度预算编制科学、精准。

2.关于批复的部门预算数据与信息公开预算数据不一致问题。相关责任单位现已重新上传更正后的部门预算信息数据。

3.关于预算绩效管理不规范问题。相关责任单位加大对预算绩效编制管理工作的领导和监管，完善管理制度，确保预算绩效自评数据真实、准确。

4.关于工会经费使用不规范问题。

相关责任单位对责任人员进行提醒谈话，加强工会经费管理，杜绝超范围支出工会经费的现象发生。

5.关于固定资产管理不规范问题。

相关责任单位开展固定资产的清查盘点，按有关制度对固定资产进行处置，对问题账务进行调整。

6.关于政府采购及项目建设管理不规范问题。

相关责任单位建立健全内部控制制度，杜绝项目管理不规范现象发生。

7.关于现金使用管理不合规问题。

相关责任单位组织人员对现金使用的有关规定进行学习，严格落实现金管理要求。

8.关于超标准采购办公用品问题。

相关责任单位已制定完善管理制度，严格按照规定依法实施政府采购。

9.关于部分同类型案件未按规定标准予以处罚问题。

相关责任单位严格按照法规要求，规范行使行政处罚自由裁量权。

（三）关于领导干部自然资源资产审计查出问题的整改情况

1.关于河（湖）长制部分工作落实不到位问题。相关责任单位重新设立更新辖区河（湖）长制公示牌，对周边环境进行清理。

2.关于垃圾分类工作未按要求实施问题。

相关责任单位在部分社区新增垃圾投放亭，安排人员对垃圾分类的情况进行监督。

3.关于水生态环境有待提升问题。

相关责任单位对直排水库的污水管进行截断，加强水库巡查及日常维护力度，委托第三方对水库水质开展动态检测。

4.关于专项资金滞留，未发挥财政资金效益问题。

相关责任单位建立健全管理制度，加强专项资金的使用管理。

（四）关于领导干部经济责任审计查出问题的整改情况

1.关于未结合本地区实际，制定经济政策措施问题。

相关责任单位清理撤销原政策文件，并拟定新的经济政策措施。

2.关于“三重一大”制度执行不规范问题。

相关责任单位已修订部门“三重一大”实施细则，加强重大事项议事管理。

3.关于工程项目结算税率不规范问题。

相关责任单位对多支付的税金予以追缴。

4.关于村集体资产管理不规范问题。

相关村集体已变更下属两家企业股权登记，并积极与有关部门对接，申请下拨项目拆迁费用。

（五）关于科技专项资金审计查出问题的整改情况

1.关于专项资金下达不及时问题。

相关责任单位已牵头起草出台配套管理文件，严格按照审批程序下达上级资金。

2.关于企业虚列研发费用领取补助资金问题。

相关企业已退回多领取的研发补助资金21.63万元。

3.关于科技补助资金效益不高问题。

相关责任单位已聘请第三方审计机构，对有关项目建设情况开展审计，并根据审计结果，敦促其进行整改。

（六）关于乡村振兴政策落实审计查出问题的整改情况

关于产业项目利益分配机制不合理、项目资产确权不精准等问题。相关责任单位已根据项目资产实际情况重新进行了资产登记，并积极推进其他整改事项。

（七）关于重点民生专项资金审计查出问题的整改情况

1.关于社会救助对象申请审批不及时问题。

区民政局组织人员开展业务培训，督促责任单位在规定时间内完成社会救助对象的审核和确认工作。

2.关于社会救助对象申请审批不规范问题。

相关责任单位规范社会救助办理流程，补充完善缺失材料。

3.关于动态管理制度执行不到位问题。

相关责任单位已取消不符条件人员低保待遇。

4.关于社会救助资金发放管理不规范问题。

相关责任单位加大对补贴享受人员的复核和动态管理力度，超发资金已全部追缴到位。

5.部分乡镇、街道还存在民主评议组织程序不规范、超标准发放临时救助资金、档案资料管理不规范以及社会救助监督检查不到位等问题。

相关责任单位不断完善救助档案资料管理，加强监管力度。

（八）关于政府投资项目审计查出问题的整改情况

1.项目建设管理不规范问题。

相关责任单位组织人员开展业务培训，加强项目全过程管控，完善工程资料和档案管理。

2.项目造价控制不严格问题。

相关责任单位加强对项目控制价的审核监管工作，严格按照立项批复施工。

3.项目财务管理不合规问题。

相关责任单位加强项目支出审核控制工作，严格履行部门监管职责。

三、尚未整改到位的问题及下一步安排

区审计局将严格落实中央和省市有关审计整改工作要求，根据法律法规规定，依法对相关部门和单位落实整改责任及后续整改情况进行持续跟踪检查，推动整改工作取得实效。